Confirmado: la lista completa de personas que no deberán declarar sus impuestos al IRS esta temporada
El Servicio de Impuestos Internos confirmó que la temporada de impuestos comienza oficialmente el 27 de enero y muchos se preguntan si deben declarar. Conoce quiénes están exentos este 2025.
- Temporada de impuestos: quiénes no deben presentar su declaración al IRS
- Límites de ingresos para estar exento de declarar
- Temporada fiscal IRS: en qué caso conviene declarar mis impuestos aunque esté exento
- Día de los Impuestos de IRS: ¿cuándo es en 2025?
- Qué pasa si no presento mi declaración de impuestos antes del 15 de abril de 2025
Empieza la temporada fiscal en los Estados Unidos y el Servicio de Impuestos Internos (IRS) comenzará a recibir declaraciones de impuestos a partir del 27 de enero. Sin embargo, existe un grupo selecto de contribuyentes que no tendrán la obligación de presentar sus ingresos ante el Gobierno.
Aunque existen ciertas condiciones que eximen a algunas personas de la exigencia del ente recaudador para presentar esta documentación sin riesgo de multas o sanciones, en algunos casos realizar el trámite podría permitirles obtener una devolución de impuestos.
Temporada de impuestos: quiénes no deben presentar su declaración al IRS
De acuerdo con la normativa vigente, están obligados a reportar sus ingresos al Gobierno, todos los ciudadanos estadounidenses y residentes permanentes que trabajen en el país y que cumplan con, por lo menos, una de estas condiciones:
- Su ingreso bruto supera el límite establecido según su estado civil y edad.
- Obtuvieron más de 400 dólares en ganancias netas por trabajo independiente, como empleos secundarios o actividades por cuenta propia.
- Presentaron otras situaciones específicas que les obligan a declarar.
De esta forma, todas las personas que no cuenten con ninguna de estas condiciones no tienen obligación alguna a presentar su declaración de ingresos ante IRS.
Límites de ingresos para estar exento de declarar
Para saber si uno forma parte de la lista de personas que están exentas de presentar su declaración ante el IRS, es necesario consultar los montos mínimos de ingresos fijados por la entidad federal.
Este varía según el estado civil y la edad del contribuyente al 31 de diciembre de 2023. A continuación, se detalla quiénes no están obligados a declarar según estos criterios:
Si tenías menos de 65 años al finalizar 2023:
- Soltero: ingresos menores a 13.850 dólares.
- Jefe de familia: ingresos menores a 20.800 dólares.
- Casado declarando conjuntamente: ingresos menores a 27.700 dólares (ambos cónyuges menores de 65) o 29.200 dólares (si uno tiene 65 o más).
- Casado declarando por separado: ingresos menores a 5 dólares.
- Viudo/a calificado/a: ingresos menores a 27.700 dólares.
Si tenías 65 años o más al finalizar 2023:
- Soltero: ingresos menores a 15.700 dólares.
- Jefe de familia: ingresos menores a 22.650 dólares.
- Casado declarando conjuntamente: ingresos menores a 29.200 dólares (uno menor de 65) o 30.700 dólares (ambos con 65 o más).
- Casado declarando por separado: ingresos menores a 5 dólares.
- Viudo/a calificado/a: ingresos menores a 29.200 dólares.
Temporada fiscal IRS: en qué caso conviene declarar mis impuestos aunque esté exento
Aunque no estés obligado a presentar una declaración de impuestos, en ciertos casos puede ser beneficioso hacerlo, ya que podrías recibir dinero de vuelta. Estas son algunas de las razones principales para considerar hacer el trámite:
- Calificas para un crédito fiscal reembolsable: estos créditos pueden pagarse en efectivo incluso si no debes impuestos.
- Tu empleador retuvo impuestos federales de tu salario: si trabajaste durante algunos meses y te descontaron impuestos, podrías tener derecho a un reembolso.
- Realizaste pagos estimados de impuestos: en este caso, podrías recuperar los montos excedentes pagados durante el año.
En estos casos, a pesar de no ser obligatorio, presentar la declaración podría significar dinero extra en tu bolsillo, por lo que siempre es recomendable consultar a un contador o especialista fiscal que pueda asesorar cada caso de forma individual.
Día de los Impuestos de IRS: ¿cuándo es en 2025?
La fecha límite para presentar las declaraciones fiscales al ente recaudador se conoce como el Día de los Impuestos y este año se llevará a cabo el 15 de abril de 2025. Esta fecha no se verá afectada ni modificada por feriados u otras circunstancias que puedan surgir.
Qué pasa si no presento mi declaración de impuestos antes del 15 de abril de 2025
Si bien para la lista de personas detallada anteriormente presentar la declaración no es obligatorio, para todos los contribuyentes que no están eximidos de esta responsabilidad, no llevarla a cabo puede tener graves consecuencias.
De no presentar la declaración de impuestos, la multa básica corresponde al 5% sobre los impuestos no pagados por cada mes (o fracción de mes) de retraso. Sin embargo, esta penalización tiene un límite máximo del 25% del total adeudado y los intereses acumulados aumentan el monto total hasta que se regularice la situación.
En casos de repetidas ausencias de declaraciones o actividad sospechosa, el IRS puede decidir abrir una investigación fiscal que puede desencadenar acciones legales, incluyendo embargos de salario y congelamiento de cuentas bancarias.