Si fallece un familiar, ¿qué trámites testamentarios hay que realizar para cobrar la herencia?

Ante la pérdida de un ser querido, los herederos deben realizar diversas gestiones esenciales. Una de las más importantes es la tramitación de la testamentaria, que permite identificar las cuentas bancarias, depósitos, tarjetas, planes de pensiones, seguros y otros productos que el fallecido pudiera haber contratado. 

En este contexto, Bankinter, una entidad financiera regulada por el Banco de España y la Comisión Nacional del Mercado de Valores, ha desarrollado una guía que detalla las gestiones necesarias a realizar en caso de fallecimiento.

Gestiones bancarias esenciales tras un fallecimiento

• Investigación sobre cuentas bancarias del fallecido

En caso de que los herederos desconozcan las entidades bancarias donde el difunto mantenía cuentas, tienen la opción de dirigirse a la Agencia Tributaria. Para ello, deberán presentar el certificado de defunción y demostrar su condición de herederos, con el fin de solicitar acceso a las declaraciones de la renta del causante. 

Este procedimiento les permitirá obtener un desglose de las cuentas que el fallecido había declarado, según lo indicado en la página web de Bankinter.

• Trámites necesarios ante la entidad bancaria

Una vez que el heredero ha identificado la entidad bancaria donde el difunto poseía cuentas, es importante que se comunique con dicha entidad. En esta comunicación, deberá identificarse como heredero y notificar el fallecimiento del titular mediante la presentación del Certificado de Defunción. Este paso es fundamental para que el banco pueda iniciar el proceso correspondiente a la testamentaría.

• Documentación necesaria para acreditar la condición de heredero

Para validar su condición de heredero, será preciso presentar la siguiente documentación:

• Certificado de defunción del fallecido.
• Certificado de Últimas Voluntades.
• Copia autorizada del último testamento o de la declaración de herederos abintestato.
• Fotocopia del Documento Nacional de Identidad del solicitante.

A continuación, se presenta un resumen que detalla los documentos requeridos, así como los organismos responsables y los enlaces para su solicitud en línea, evitando así la necesidad de desplazamientos:

Pasos para gestionar la testamentaría

Una vez que se notifique al banco sobre el fallecimiento del titular de la cuenta, la entidad iniciará el procedimiento correspondiente a la testamentaría, con el objetivo de distribuir los saldos que corresponden a cada heredero. Los pasos a seguir son los siguientes:

• El banco emitirá un Certificado de Saldos, en el cual se detallan las posiciones del causante y los saldos que mantenía a la fecha de su fallecimiento. Además, en función de los productos que poseía, se indicará a los herederos la documentación necesaria para continuar con el proceso.
• Los herederos, al contar con el desglose de las cuentas, estarán en condiciones de aceptar la herencia y decidir cómo desean que se distribuya, en caso de que no exista testamento o si este no especifica los productos que se asignan a cada uno.
• De acuerdo con los saldos asignados a cada heredero, deberán liquidar el impuesto de Sucesiones y Donaciones. Esta liquidación se efectúa mediante la presentación del modelo 650, dentro de los seis meses posteriores al fallecimiento del causante y se debe entregar el justificante correspondiente al banco.
• Una vez que el banco reciba la escritura de Adjudicación o el documento privado de reparto, junto con el justificante del pago de impuestos, procederá a la distribución de los bienes entre los herederos conforme a lo estipulado en dicha Escritura.

En este sentido, el equipo de Bankinter informa que, durante este proceso, ponen a disposición de los herederos el Centro de Atención al Heredero, donde un equipo de abogados especializados les orientará en cada uno de los pasos a seguir, así como en la documentación que deben aportar en cada fase del proceso.